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浙江省舟山市人民政府办公室


舟山市人民政府办公室关于印发政府投资项目代建制实施细则（试行）的通知



各县（区）人民政府，市政府直属各单位：

《舟山市政府投资项目代建制实施细则（试行）》已经市政府常务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。




二○○六年一月二十三日



舟山市政府投资项目代建制

实施细则（试行）



第一章　总则



第一条　为进一步深化投资体制改革，提高政府投资项目的建设管理水平和投资效益，规范政府投资建设程序，按照“投资、建设、管理、使用”分离的原则，依据《国务院关于投资体制改革的决定》、《浙江省政府投资项目管理办法》、《浙江省政府投资项目实施代建制暂行规定》和《舟山市人民政府关于加强政府投资项目管理的若干意见》以及相关法律、法规制定本细则。

第二条　本细则所称的代建制，是指政府非经营性投资项目通过招标等方式，选择社会专业化的项目管理单位（简称代建单位），负责项目的投资管理和建设组织实施工作，严格控制项目投资、质量和工期，项目建成后交付给项目业主的制度。

第三条　实行代建制的市级非经营性政府投资项目主要包括：

(一)党政机关、人大政协、事业单位、人民团体等总投资规模在500万元以上的办公业务用房及培训、教育中心等；

(二)教科文卫体、民政及社会福利等总投资规模在500万元以上的社会事业项目；

(三)监狱、劳教所、戒毒所、看守所、治安拘留所和收容教育所等总投资规模在500万元以上的政法设施项目；

(四)其他总投资规模在500万元以上的公用事业项目。

第四条　市发改委负责代建制的指导、协调、综合监管工作。

财政、审计部门对代建制项目的财务活动实施管理和监督，市级其它有关行政主管部门按照各自职责监督管理。

项目业主负责项目代建活动的实施和管理。

代建单位负责代建项目建设。

第五条　代建项目可以采用全过程代建方式，即由代建单位对代建项目从项目建议书批复后开始，经可行性研究、设计、施工、竣工验收，直至保修期结束，实行全过程管理。也可以采用分阶段的代建方式，将代建项目分前期和实施两阶段委托代建单位进行管理。

第六条　代建制实行合同管理制，由市发改委、项目业主、代建单位三方签订《项目代建合同》，在满足项目功能的前提下，确定项目的投资、质量和进度要求。

第七条 代建项目实行履约担保制度，具体履约保证金额，根据项目行业特点，在项目招标文件中确定。

代建项目的管理执行政府投资项目管理有关规定。



第二章　代建单位资格认定



第八条　符合下列条件的组织，可以向政府投资综合管理部门申请代建单位资格：

(一)具有三级及以上房地产开发、乙级及以上监理、乙级及以上工程咨询、二级及以上施工总承包其中之一资质的独立法人单位；

(二)具有以上资质的单位, 除满足国家对从事工程管理的技术人员有关规定外，还需配有高级经济师、注册造价师、高级工程师等；

(三)有完善的组织结构，健全的管理制度和必要的技术装备；

(四)有严格的质量管理体系和制度；

(五)从事过同类项目建设的管理经验，无不良纪录；

(六)行政或技术负责人，具有高级技术职称，从事相关业务不少于5年。

第九条　市发改委每年定期通过平面媒体或市发改委门户网站向外公告申报政府代建项目代建资格的时间、条件等内容。

第十条 申请单位按上述要求向市发改委申请代建资格，提交申请报告（含单位基本情况，行政和技术负责人简介，单位工程建设管理经历，工程建设项目情况和经验），提供工商营业执照、技术装备清单、管理制度、工程技术人员名单等，并附相关资格证书原件及复印件（原件验看后退还）。

第十一条 市发改委会同行业主管部门对申请报告进行审核，并经市发改委门户网站公示通过后，予以资格认定（有效期暂定一年）。

第十二条 资格认定有效期满前20日，取得资格的代建单位应向市发改委提交年度自检报告，内容包括原申请资格报告中已发生变化的情况以及原签订的《项目代建合同》和投标承诺的合同履约情况等。市发改委经审核，并对项目建设现场进行检查，对符合要求的代建单位予以资格确认，对不符合要求或严重违反合同的，取消代建资格。



第三章 权利义务



第十三条 市发改委的权利义务：

（一）指导、监督项目业主通过招标等方式选择确定代建单位；

（二）审批项目建议书、可行性研究报告和初步设计；

（三）下达年度投资计划以及资金调整计划；

（四）协调工程建设中的重大问题；

（五）依法对代建活动进行稽查和监管；

（六）组织代建项目的竣工验收。

第十四条　项目业主的权利义务：

（一）负责办理立项、规划等报批手续；

（二）负责提出建设标准和使用功能等；

（三）委托进行项目代建招标，监督工程建设；

（四）负责建设资金的筹措；

（五）提出年度投资建议计划，经批准后，下达给代建单位；

（六）对工程设计变更的合理性提出建议；

（七）负责工程结算、决算，并报有关部门审批。

第十五条　代建单位的权利义务：

代建单位根据签订的代建合同，享受、履行如下相应权利义务：

（一）负责工程前期征地、拆迁和建设条件落实、协调；

（二）办理或协助办理项目报批的相关手续；

（三）负责建设方案和可行性研究报告、初步设计、施工图设计编制；

（四）负责办理开工报告、建筑许可证等工程实施中有关手续；

（五）负责工程勘察设计、监理、施工和材料设备采购等招标工作；

（六）负责工程有关合同的洽谈、签订以及合同履行的全过程管理；

（七）审核、签证工程进度报表及提出进度拨款意见；

（八）按项目进度要求上报年度投资建议计划，并按月向项目业主和有关部门上报工程进度和资金使用情况；

（九）负责施工中出现的工程设计变更的报批手续；

（十）协助工程中间验收和竣工验收，编制工程决算报告，负责项目竣工及有关技术资料的整理汇编。



第四章 代建程序



第十六条　对市级非经营性政府投资项目，市发改委在批复项目建议书中，确定该项目是否实行代建制，并明确具体代建方式。

第十七条　采用全过程代建的，项目建议书批复后，由项目业主按照有关规定，委托招标代理机构通过招标等方式确定代建单位。代建单位应遵照有关规定，按照《项目代建合同》要求开展前期工作，前期工作必须达到国家有关规定深度。

采用分阶段代建的，由项目业主在项目建议书批复后和初步设计批复后按照国家和省有关规定，通过招标等方式分别确定代建单位。

第十八条　实施全过程代建的项目，代建单位根据估算控制概算、概算控制决算的原则，按中标的投资估算，实行限额设计，控制初步设计概算。

第十九条 市发改委委托具有相应资质的社会中介机构对代建项目的初步设计概算进行审核，并根据审核结果对初步设计进行批复。批准的概算为代建合同最终约定投资额，并作为代建单位控制投资和对其考核管理的依据。

第二十条　代建单位按批准的初步设计内容和概算进行施工图设计，并严格按设计内容组织建设实施，严格控制工程质量和投资。

第二十一条 代建单位在项目建设期间，按照国家有关规定，组织实施工程的招标、设计、采购、监理和施工等。

第二十二条　代建项目建成后，必须按国家有关规定和合同约定进行竣工验收。

第二十三条　自项目竣工验收合格之日起，代建单位应在代建合同约定期限内向项目业主办理资产交付手续。

第二十四条　代建单位按照《中华人民共和国档案法》等有关档案管理的规定，建立健全有关档案。项目筹划、建设各环节的文件资料，严格按照规定收集、整理、归档。向项目业主办理移交手续时，一并将工程档案、财务档案及相关资料向项目业主和有关部门移交。

第二十五条　政府各有关部门按照各自职责对代建项目依法进行监督检查。



第五章 资金管理



第二十六条　市发改委根据相关法律法规审批项目的建设内容、投资、规模和标准，并下达年度投资计划；

项目资金实行基本建设资金专户管理，项目业主根据下达的年度投资计划、工程进度、相关合同等，支付给项目代建单位、施工企业、设备供应商等相关收款单位；实行基建资金财政直接拨付试点的项目，项目资金由财政部门直接拨付给代建单位、施工企业、设备供应商等相关收款单位。

市发改、财政、审计、监察等部门按各自职能对项目资金拨付、管理进行监督。

第二十七条　代建单位应严格执行国家有关财务会计制度，单独建帐核算，专款专用，严格资金管理。

第二十八条　代建项目管理费为代建单位在项目前期、实施、验收阶段发生的管理费用，不包括代建单位自行承担代建项目可行性研究、招标代理、设计和监理等咨询服务费用，具体在代建合同中予以明确。代建项目管理费计入项目初步设计概算，以此取代原建设单位管理费。

建设项目实行代建制，除使用单位前期工作发生必要的费用外，任何单位不得再列支建设单位管理费。

第二十九条　批准的概算有下列情况之一的，由代建单位提出，经项目业主同意，并由政府投资综合管理部门会同财政、行业主管部门批准后方可变更。

（一）不可抗力；

（二）国家重大政策调整；

（三）因受地质等自然条件制约，施工图设计时有重大技术调整；

（四）因项目业主要求，内容、标准等设计方案有重大变更，累计额超过项目概算10％的或投资超过金额在500万以上的。



第六章 奖惩规定



第三十条　代建工作结束后，根据代建单位管理目标完成情况，给予奖励或处罚。

代建的考核要与代建单位的代建内容、代建绩效挂钩。代建管理费的拨付要与工程进度、建设质量等结合起来，原则上可预留20%的代建管理费，待项目竣工一年后再支付。

第三十一条　项目建成竣工验收通过后，决算投资比合同约定投资有节余的，对代建单位予以适度奖励。奖励资金按节余资金的10％到30％提取，但最高奖励金额不超过100万元，奖励资金从项目节余资金中开支。

第三十二条　代建单位未能完全履行代建合同，擅自变更建设内容、建设规模、建设标准，致使工期延长、投资增加或工程质量不合格，所造成的损失或投资增加额一律从代建单位的履约保证金中补偿；履约保证金额不足的，相应扣减代建项目管理费；代建项目管理费不足的，由代建单位用自有资金支付。

第三十三条 有关单位及其工作人员在代建项目实施过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的，依法给予行政处分，有违法所得的，没收违法所得；构成犯罪的，依法追究刑事责任。



第七章　附则



第三十四条　各县（区）政府投资项目实行代建制管理的，可参照本细则执行。

第三十五条　本细则自发布之日起施行。　





舟山市人民政府办公室

2006年1月23日印发

财政部 等


关于做好企业的银行存款借款及往来款项函证工作的通知
中华人民共和国财政部 中国人民银行




各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），中国人民银行各分行、人民银行营业管理部、重庆营业管理部，金融监管办事处、省会城市中心支行：
根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国注册会计师法》及其他有关法律、法规的规定，注册会计师依法审查企业会计报表，验证企业资本，办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务以及其他审计业务。在执行审计过程中，注册会计师需要以被审计企业名义向有关单位
发函询证，以验证该企业的银行存款、借款及往来款项等是否真实、合法、完整，发现企业可能存在的违反相关法律、法规行为，保证会计信息质量，防范和化解金融风险。为了做好此项工作，各商业银行、政策性银行、非银行金融机构、企业和其他有关单位要积极配合，据实填写有关数
据资料，明确签署意见，认真做好函证的回函工作，并对回函信息的真实性负责。具体通知如下：
一、各商业银行、政策性银行、非银行金融机构要在收到询证函之日起10个工作日内，根据函证的具体要求，及时回函，并可按国家有关规定收取询证费用。
二、各有关企业要在收到询证函之日起10个工作日内，按照本企业与被审计企业之间往来款项等情况，根据函证的具体要求，及时回函。
三、其他有关单位要在收到询证函之日起10个工作日内，按照本单位与被审计企业之间往来款项等情况，根据函证的具体要求，及时回函（其他有关单位询证函的格式可以参照银行询证函和企业询证函参考格式）。
四、注册会计师应当遵守中国注册会计师独立审计准则，对收到的回函信息严格保密。
附件：一、银行询证函（参考格式，适用于会计报表审计业务）
二、银行询证函（参考格式，适用于资本验证业务）
三、企业询证函（参考格式）

附件一：

银行询证函 编号：
＿＿＿＿（银行）：
本公司聘请的××会计师（审计）事务所正在对本公司会
计报表进行审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，
应当询证本公司与贵行的存款、借款往来等事项。下列数据出
自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据证
明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金
额。有关询主费用可直接从本公司××存款账户中收取。回函
请直接寄至××会计师（审计）事务所。
通信地址：
邮编： 电话： 传真：
截至 年 月 日止，本公司银行存款、借
款账户余额等列示如下：

1．银行存款
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜账户名称｜银行账号｜ 币种 ｜ 利率 ｜ 余额 ｜ 备注 ｜
｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
2．银行借款
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜银行｜ ｜ ｜借款｜还款｜ ｜借款｜ ｜
｜ ｜币种｜余额｜ ｜ ｜利率｜ ｜备注｜
｜账号｜ ｜ ｜日期｜日期｜ ｜条件｜ ｜
｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
3．其他事项
（公司签章）（日期）
结论：1．数据证明无误
（银行签章）（日期）
2．数据不符，请列明不符金额
（银行签章）（日期）

附件二：

银行询证函 编号：
＿＿＿＿（银行）：
本公司聘请的ＸＸ会计师（审计）事务所正在对本公司实
收资本（股本）进行审验。按照中国注册会计师独立审计准则的
要求和国家工商行政管理局的有关规定，应当询证本公司投资
者（股东）ＸＸ向贵行缴存的出资额。下列数据出自本公司账簿
记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签
章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额。有关询证
费用可直接从本公司ＸＸ存款账户中收取。回函请直接寄至
ＸＸ会计师（审计）事务所。
通信地址：
邮编： 电话： 传真：
截至 年 月 日止，本公司投资者（股东）ＸＸ缴
入的出资额列示如下：
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ ｜ 缴入 ｜银行账｜ ｜ ｜ 款项 ｜ ｜
｜缴款人｜ ｜ ｜ 币种 ｜ 金额 ｜ ｜ 备注 ｜
｜ ｜ 日期 ｜ 号 ｜ ｜ ｜ 用途 ｜ ｜
｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜
｜合 计｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
（公司或投资者签章）（日期）
结论：1．数据证明无误
（银行签章）（日期）
2．数据不符，请列明不符金额
（银行签章）（日期）

附件三：

企业询证函 编号：
＿＿＿＿（公司）：
本公司聘请的ＸＸ会计师（审计）事务所正在对本公司会
计报表进行审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，
应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。下列数据出自本
公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数据证明
无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金
额。回函请直接寄至ＸＸ会计师（审计）事务所。
通信地址：
邮编： 电话： 传真：
1．本公司与贵公司的往来账项列示如下：
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 截止日期 ｜ 贵公司欠 ｜ 欠贵公司 ｜ 备 注 ｜
｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
2．其他事项
本函仅为复核账目之用，并非催款结算。若款项在上述日
期之后已经付清，仍请及时函复为盼。
（公司签章）（日期）
结论：1．数据证明无误
（签章）（日期）
2．数据不符，请列明不符金额
（签章）（日期）



1999年1月6日